Předdůchod – jak seknout s prací až o 5 let dřív

V prvé řadě je třeba mít naspořenou dostatečnou, lépe řečeno odpovídající, částku na svém účtu doplňkového penzijního spoření. Podle toho, jakou částku máte naspořenou, můžete zvolit délku výplaty předdůchodu. Ta je minimálně dva roky a maximálně pět let (o předdůchod lze požádat nejdříve 5 let před důchodovým věkem). Aby vám vznikl nárok na předdůchod musíte spořit minimálně pět let. Konkrétní příklad – pokud je váš důchodový věk 65 let, můžete jít do předdůchodu už v 60 letech a spořit musíte minimálně od 55 let.

Právo čerpat předdůchod máte dané zákonem. Zavedení předdůchodu bylo totiž reakcí na to, že někteří lidé vlivem zdravotních či jiných okolností končí v zaměstnání i několik let před nárokem na řádný důchod. Předdůchod má primárně umožnit překlenout dobu do vzniku řádného starobního důchodu vypláceného státem a vyhnout se předčasnému (finančně výrazně krácenému) důchodu.

Důležitou informací pro vás je skutečnost, že si předdůchod v podstatě vyplácíte sami sobě. Jedná se totiž o peníze, které máte naspořené v DPS. Lze přitom naprosto přesně spočítat, kolik peněz musíte mít naspořeno, abyste mohli jít do předdůchodu. Protože minimální měsíční čistá dávka předdůchodu pro rok 2024 je 12 728,10 Kč (doporučená částka, tj. před odečtením daně z výnosů a s rezervou pro kolísání hodnot penzijních jednotek je 13 500 Kč), stačí už jen trochu násobilky. Pro dva roky předdůchodu to je 324 tisíc Kč, pro pětiletý potom téměř 810 tisíc Kč. Jak již bylo výše uvedeno, spořit je potřeba alespoň pět let. Na svůj účet doplňkového penzijního spoření ale můžete potřebnou částku doplnit vložením kdykoli i jednorázově.

Velmi důležitá je skutečnost, že pojistné na zdravotní pojištění hradí za účastníka v průběhu pobírání předdůchodu stát. Doba pobírání předdůchodu (tzv. vyloučená doba) nesnižuje osobní vyměřovací základ pro výpočet řádného státního důchodu. V době pobírání předdůchodu je možné libovolně pracovat, pobírat podporu v nezaměstnanosti či nemocenské dávky. Před žádostí o starobní důchod má účastník možnost nechat si vypočítat starobní důchod se započtením příjmů z pracovní činnosti v době pobírání předdůchodu nebo bez jejich započtení, a následně se rozhodne pro výhodnější variantu.

Pokud si od 1. července 2024 budete měsíčně spořit alespoň 1 700 Kč, dostanete každý rok státní příspěvek 4 080 Kč. Při pravidelném měsíčním příspěvku nad 1 700 Kč můžete zároveň uplatnit i daňové odpočty až do výše 48 000 Kč za rok. Slevu na daních lze uplatnit na jeden nebo více daňově podporovaných produktů na stáří. Díky penzijku tak můžete ročně získat od státu až 11 280 Kč. Samozřejmě vám může přispívat i váš zaměstnavatel. Rovněž při používání kreditní A karty vám KB přispěje 1 % z bezhotovostních plateb na vaše penzijní spoření.

Pojem předdůchod vznikl s odkazem na to, že předdůchod čerpáte (zpravidla) před důchodem – před odchodem do klasického státního důchodu. Často si to lidé pletou s tzv. předčasným důchodem. To je ale něco jiného. Předčasný důchod Vám vyplácí stát a jste již fakticky v důchodu.

Při převodu smlouvy penzijního připojištění (Transformovaný fond) na smlouvu DPS, za účelem výplaty předdůchodu, doporučujeme převod zahájit půl roku před požadovaným datem začátku výplaty předdůchodu. V rámci převodu se vám započítá veškerá odspořená doba ze smlouvy penzijního připojištění.